Plan Personal de Retiro (PPR): qué es y si me conviene además de mi Afore
Tu Afore es obligatoria y depende de tu empleo formal — el Plan Personal de Retiro es otra cosa: voluntario, y con un beneficio fiscal que muy poca gente aprovecha.
Un Plan Personal de Retiro (PPR) es un producto de ahorro voluntario para el retiro, distinto de tu Afore obligatoria, ofrecido por aseguradoras, casas de bolsa y administradoras de fondos. Su atractivo principal es fiscal: puedes deducir de tu ISR el menor entre 10% de tu ingreso anual acumulable o 5 UMAs anuales — con el valor de la UMA en 2026, ese tope equivale a $213,973.20 pesos al año. Los rendimientos que genera el plan difieren el pago de ISR hasta que retiras el dinero, y ese retiro está exento de impuesto si ocurre a partir de los 65 años (o por invalidez). El punto que hay que tener muy claro antes de aportar: retirar antes de los 65 años implica una retención de 20% de ISR sobre el capital y los rendimientos, perdiendo el beneficio fiscal por el que aportaste en primer lugar — un PPR no es dinero que puedas sacar cómodamente si cambias de opinión.
Qué puedes hacer tú, sin pagar nada
Casi todo se puede resolver por tu cuenta.
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Calcula tu tope de deducción antes de aportar
El máximo deducible es el menor entre 10% de tu ingreso anual o 5 UMAs (unos $213,973 pesos en 2026) — aportar más de eso no te da beneficio fiscal adicional.
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No metas ahí dinero que podrías necesitar antes de los 65 años
Retirar antes de esa edad te cuesta una retención de 20% y pierdes el beneficio fiscal — un PPR es para dinero que de verdad no vas a tocar hasta el retiro.
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Compara el PPR contra otras formas de deducir o invertir para el retiro
Aportaciones voluntarias a tu propia Afore también son deducibles bajo reglas similares — compara costos, rendimientos y flexibilidad entre ambas opciones antes de elegir dónde aportar.
Preguntas frecuentes
¿Cuánto puedo deducir de impuestos por aportar a un PPR?
El menor entre 10% de tu ingreso anual acumulable o 5 UMAs anuales — en 2026 esto último equivale a $213,973.20 pesos.
¿Qué pasa si retiro mi PPR antes de los 65 años?
Se te retiene 20% de ISR sobre el capital y los rendimientos, y pierdes el beneficio fiscal por el que aportaste — por eso un PPR solo tiene sentido para dinero que no vayas a necesitar antes de esa edad.
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